Язык статьи - русский
Ссылка для цитирования: : Иванов В.В., Нурмухаметов Р.К. Управление природозависимыми финансовыми рисками в банках: методологические аспекты // Научный журнал НИУ ИТМО. Серия «Экономика и экологический менеджмент». 2025. № 1. С. 30–38. DOI: 10.17586/2310-1172-2025-18-1-30-38.

Аннотация. В 2023–2024 годах значительно возрос интерес финансовых организаций к природозависимым финансовым рискам (Nature-related financial risks); проблемы природных рисков, биоразнообразия становятся все более актуальными. Исследования показывают, что экономика во всех странах мира все больше зависит от экосистемных услуг, и что природные риски могут прямо оказывать влияние на экономику и финансовую стабильность. Так, по оценкам Европейского центрального банка (ЕЦБ), почти 75% всех банковских кредитов в еврозоне выдаются компаниям, которые сильно зависят, по крайней мере, от одной экосистемной услуги. Исследования по тематике природозависимых финансовых рисков наиболее обстоятельно исследуются такими международными организациями, как Сообщество центральных банков и надзорных органов по повышению экологичности финансовой системы (NGFS), Целевая группа по раскрытию финансовой информации, связанной с природой (TNFD), Международный валютный фонд (МВФ), а также центральными банками ряда стран. В России исследований по финансовым рискам, связанным с природой. пока недостаточно. Предметом данного исследования является рассмотрение методологических подходов к управлению природозависимыми финансовыми рисками, прежде всего, в кредитных организациях. Цель работы – обобщение исследований по данной тематике с целью имплементации полученных результатов исследования в российскую практику. Объектом исследования являются природозависимые финансовые риски. Методами, используемыми в исследовании, являются всеобщие, общенаучные и частно-научные методы, использование контент-анализа имеющихся источников. Осуществлен анализ наиболее крупных исследований по вопросам управления природозависимыми финансовыми рисками, сущности и видов природных рисков, принципов формирования сценариев управления финансовыми рисками, связанными с природой. Сделаны выводы, относительно методологических подходов по управлению природозависимыми финансовыми рисками в кредитных организациях Российской Федерации.

Читать статью полностью 

Ключевые слова: климатические риски, финансовые риски, связанные с природой, биоразнообразие, нефинансовая отчетность, сценарии, экосистемные услуги.

Список литературы:

1. An Asia-based Financial Institution Underscores Its Nature-related Stance with a TNFD Report. [Электронный ресурс] https://www.spglobal.com/esg/case-studies/an-asia-based-financial-institution-underscores-its-nature-related-stance-with-a-tnfd-report (дата обращения 21.01.2025). 2. Will Evison, Lit Ping Low, and Daniel O’Brien. Managing nature risks: From understanding to action. PWC. 19 APRIL 2023. [Электронный ресурс] https://www.pwc.com/gx/en/strategy-and-business/content/sbpwc-2023-04-19-Managing-nature-risks-v2.pdf (дата обращения 21.01.2025). 3. A supervisory framework for assessing nature-related financial risks. Identifying and navigating biodiversity risks. [Электронный ресурс] https://reform-support.ec.europa.eu/document/download/89561ee2-38d5-4c41-9a47-5efef0d4084d_en?filename=A%20supervisory%20framework%20for%20assessing%20nature-related%20financial%20risks-1.pdf (дата обращения 21.01.2025). 4. Andrej Ceglar, Miles Parker, Carlo Pasqua, Simone Boldrini, Marie Gabet and Sjoerd van der Swag. Economic and financial impacts of nature degradation and biodiversity loss. [Электронный ресурс] https://www.ecb.europa.eu/press/economic-bulletin/articles/2024/html/ecb.ebart202406_02~ae87ac450e.en.html (дата обращения 21.01.2025). 5. Charlotte Gardes-Landolfini, William Oman, Jamie Fraser, Mariza Montes de Oca Leon, Bella Yao. Embedded in Nature: Nature-Related Economic and Financial Risks and Policy Considerations. [Электронный ресурс] https://www.imf.org/en/Publications/staff-climate-notes/Issues/2024/10/01/Embedded-in-Nature-Nature-Related-Economic-and-Financial-Risks-and-Policy-Considerations-555072 (дата обращения 21.01.2025). 6. Stock take on Nature-related Risks. Supervisory and regulatory approaches and perspectives on financial risk. 18 July 2024. Financial Stability Board. [Электронный ресурс] https://www.fsb.org/uploads/P180724.pdf (дата обращения 21.01.2025). 7. Nature-related Financial Risks: a Conceptual Framework to guide Action by Central Banks and Supervisors. July 2024. [Электронный ресурс] https://www.ngfs.net/system/files/import/ngfs/medias/documents/ngfs-conceptual-framework-nature-risks.pdf (дата обращения 21.01.2025). 8. Climate-nature scenario development for financial risk assessment. Presentation of Final Results. November 2024. [Электронный ресурс] https://www.naturefinance.net/wp-content/uploads/2024/11/ECB_PIK-Report-2024-FINAL.pdf (дата обращения 21.01.2025). 9. Климат, биоразнообразие и бизнес: все связано со всем. ДРТ. Июнь 2024. [Электронный ресурс] https://storage.Yandex cloud.net/www-public-store/research/klimat-bioraznoobrazie-biznes-2024.pdf (дата обращения 21.01.2025). 10. Гид по биоразнообразию для бизнеса: версия 1.1. Лаборатории устойчивых решений. 2023. [Электронный ресурс] https://assets.kept.ru/upload/pdf/2023/03/ru-biodiversity-guide.pdf (дата обращения 21.01.2025). 11. Сельское хозяйство и биоразнообразие. Лаборатории устойчивых решений. 2023. [Электронный ресурс] https://assets.kept.ru/upload/pdf/2023/09/ru-biodiversity-in-agro.pdf (дата обращения 21.01.2025). 12. Долгоносики и жемчужницы: почему бизнесу важно сохранять биоразнообразие. [Электронный ресурс] https://trends.rbc.ru/trends/green/cmrm/65797a099a79472e60c3933b?from=copy (дата обращения 21.01.2025). 13. Pietro Calice, Federico Diaz Kalan, Faruk Miguel. Nature-Related Financial Risks in Brazil. Policy Research Working Paper 9759. [Электронный ресурс] https://documents1.worldbank.org/curated/en/105041629893776228/pdf/Nature-Related-Financial-Risks-in-Brazil.pdf (дата обращения 21.01.2025). 14. Иванов В.В., Нурмухаметов Р.К. Банковский надзор за климато-зависимыми финансовыми рисками: методологические аспекты // Научный журнал НИУ ИТМО. Серия «Экономика и Экологический менеджмент». 2024. № 1. С. 106–115. 15. Recommendations toward the development of scenarios for assessing nature-related economic and financial risks. Executive and non-technical summaries. December 2023. [Электронный ресурс] https://www.ngfs.net/system/files/import/ngfs/media/2023/12/13/ngfs_nature_scenarios_recommendations_summaries.pdf (дата обращения 21.01.2025). 16. Ranger, N., Alvarez J., Freeman, A., Harwood, T., Obersteiner, M., Paulus, E. and Sabuco, J. (2023). The Green Scorpion: the Macro-Criticality of Nature for Finance – Foundations for scenario-based analysis of complex and cascading physical nature-related risks. Oxford: Environmental Change Institute, University of Oxford. [Электронный ресурс] https://www.eci.ox.ac.uk/sites/default/files/2023-12/INCAF-MacroCriticality_of_Nature-December2023.pdf (дата обращения 21.01.2025). 17. Guidance on scenario analysis. Version 1.0 September 2023. [Электронный ресурс] https://tnfd.global/wp-content/uploads/2023/09/Guidance_on_scenario_analysis_V1.pdf?v=1695138235 (дата обращения 21.01.2025). 18. The Global Risks. Report 2025. 20th Edition. Insight ReportI. WEF. January 2025. [Электронный ресурс] https://reports.weforum.org/docs/WEF_Global_Risks_Report_2025.pdf (дата обращения 21.01.2025). 19. Navigating Nature-related Regulations for Banks: Mapping the Policy Landscape. [Электронный ресурс] https://www.unepfi.org/industries/banking/navigating-nature-policy/ (дата обращения 21.01.2025).